Leasing czy kredyt firmowy

Zalety leasingu :

• Mała ilości dokumentów do wniosku o leasing

• czas akceptacji wniosku jest znacznie krótszy w porównaniu z czasem potrzebnym na przyznanie kredytu

• rata leasingowa nie obniża Twojej zdolności kredytowej i nie jest raportowana do BIK

• w przypadku szkody komunikacyjnej nie musisz martwić się o formalności związane z jej likwidacją

• większa wpłata inicjalna może stanowić jednorazowy koszt a tym samy sposób na obniżenie rocznego podatku

Wady leasingu

• dużym minusem jest często wymagany wkład oraz krótki okres aby otrzymać korzystne warunki leasingu.

• Bardzo często brak możliwości wcześniejszej spłaty

• Wcześniejsze wycofanie się z leasingu może skutkować dodatkowymi kosztami.

• Brak elastyczności

Jeżeli już zdecydujesz się na finansowanie środków trwałych leasingiem masz do wyboru :

• Leasing operacyjny – leasing wyróżniający się tym, że amortyzacji przedmiotu leasingu dokonuje Leasingodawca. Czynsze leasingowe stanowią w całości koszt uzyskania przychodu u Leasingobiorcy. Faktura od Leasingodawcy obejmuje tylko jedną pozycję. Dodatkowym ograniczeniem jest konieczność zawarcia umowy na minimum dwa lata (w przypadku samochodów) lub na nieco dłuższy okres (w przypadku wielu innych przedmiotów)

• Leasing finansowy – leasing wyróżniający się tym, że amortyzacji przedmiotu leasingu dokonuje Leasingobiorca. Kosztem uzyskania przychodu dla Leasingobiorcy jest zatem tylko część odsetkowa raty leasingowej (podobnie jak w podatkowych skutkach kredytu) natomiast koszt z części kapitałowej raty leasingowej rozliczany jest w ramach amortyzacji. Faktura od Leasingodawcy „rozbita” jest na dwie pozycje.

Zalety kredytu :

• finansowany przedmiot jest Twoją własnością, możesz łatwo pozbyć się przedmiotu kredytowania i ze środków ze sprzedaży łatwo spłacić kredyt.

• dłuższy okres kredytowania

• tańszy niż leasing

• kredyt firmowy często nie jest raportowany do BIK przez co nie obniża twojej zdolności kredytowej

• utrata/zniszczenie finansowanej rzeczy (np. całkowita szkoda komunikacyjna) nie będzie powodować natychmiastowej konieczności spłaty całego zadłużenia

•  w przypadku finansowania innych niż środki transportu środków trwałych kredyt obrotowy lub inwestycyjny często będzie tańszym rozwiązaniem niż leasing

• nie musisz mieć wkładu własnego wystarczy że jest zdolność kredytowa.

Wady kredytu:

• musimy przedstawić dla banku większą dokumentację finansową aby otrzymać kredyt.

• dłuższy okres oczekiwania na decyzję niż dla leasingu.

    Analizując ” leasing czy kredyt firmowy ” uważam, że bardziej elastyczną formą finansowania środków trwałych jest kredyt firmowy. Kredyt firmowy jest to tańsza forma finansowania i łatwiej pozbyć się zobowiązania przez wcześniejszą spłatę niż w przypadku leasingu. Ważnym elementem w przypadku kredytu firmowego na zakup środków trwałych jest to, że to my jesteśmy ich właścicielem a nie kredytodawca jak to się ma w przypadku leasingu. Zakup środków trwałych kredytem powoduje , że koszty kredytu czyli prowizja, część odsetkową raty wrzucana w koszty działalności a samą wartość środków trwałych wliczamy w amortyzacje. Tym samym można poniekąd przyjąć, że przy kredycie firmowym część kapitałowa raty rozliczana jest jako amortyzacja środków trwałych. Często okazuje się, że cześć amortyzacyjna będzie większa niż część kapitałowa raty kredytu i obniży nam to jeszcze bardziej  podatek, wszystko zależy w jakim czasie będziemy amortyzować środki trwałe.   Przy kredycie firmowym nie musisz mieć wkładu własnego wystarczy że jest zdolność kredytowa.